Sobre el PROCI
El Programa de Control Interno (PROCI): Es creado por el Consejo de Rectoría en Setiembre del 2005 en cumplimiento de la Ley General de Control Interno del 31 de julio del 2002, esta adscrito a la Vicerrectoría de Planificación, con la finalidad de alinear la normativa institucional, identificar los procesos y actividades para establecer los riesgos institucionales, definir el plan de acción para la Autoevaluación del Sistema de Control Interno y el plan de acción del Sistema de Valoración del Riesgo Institucional en la UNED, capacitación para la aplicación de las autoevaluaciones y el inicio del Sistema de Valoración del Riesgo Institucional.
Por su parte, el Reglamento para la Operación y Mantenimiento del Sistema de Control Interno (SCI) de la UNED, fue aprobado por el Consejo Universitario en sesión 2564-2016 del 01 de diciembre del 2016 en el cual se incorpora el PROCI como un componente del SCII y lo define como el programa que “le corresponde facilitar los procesos por medio de actividades que propicien la implantación de controles y directrices que apoyen la planeación, organización y dirección en las dependencias, producto de las autoevaluaciones de control interno y de la valoración del riesgo. También, fomenta la revisión sistemática del SCII y monitorea la ejecución de acciones de mejora”.
Objetivos
Objetivo General
Facilitar el fortalecimiento del Sistema de Control Interno Institucional (SCII), através del asesoramiento metodológico a las dependencias, con el fin de que este sistema aporte al cumplimiento de los objetivos institucionales.
Objetivos Específicos
- Asesorar metodológicamente en materia de gestión del riesgo institucional en los diferentes niveles de la organización, para mitigar el posible efecto dela materialización de estos
- Gestionar la metodología para que las dependencias apliquen (realicen) su autoevaluación que les permita establecer controles que apoyen el desarrollo institucional.
- Atender los procesos de contratación de las auditorías externas, así como la asesoría y el seguimiento de las recomendaciones de los informes de las auditorias y disposiciones de la CGR, a través de la coordinación con las dependencias, propiciando el mejoramiento de la gestión institucional.
Funciones
- Proponer estrategias para la mejora continua del Sistema de Control Interno Institucional.
- Coordinar y dar seguimiento a la implementación de los procesos de autoevaluación del Sistema de Control Interno y valoración del riesgo, ejecutados por las dependencias de la UNED.
- Dar seguimiento a los planes de acción producto de los procesos de autoevaluación del Sistema de Control Interno Institucional y de valoracióndel riesgo, para verificar su cumplimiento.
- Realizar evaluaciones continuas sobre los procesos desarrollados por el programa, para implementar las mejoras correspondientes.
- Revisar las liquidaciones presupuestarias para confirmar la calidad de la información contenida, verificando la razonabilidad de los resultados y la aplicación de las políticas y metodologías diseñadas de conformidad con la normativa técnica y jurídica relacionada.
- Realizar la contratación de las auditorías externas tanto de los Estados Financieros como de las liquidaciones presupuestarias.
- Asesorar a las personas responsables de las dependencias, en el análisis y atención de los informes de Auditoría (interna y externa) y de la Contraloría General de la República..
- Generar información con respecto al estado de implementación de las recomendaciones y disposiciones que emitan los entes fiscalizadores.
- Llevar a cabo procesos de capacitación en materia de control interno.
- Coordinar la Comisión Institucional de Control Interno.
Programa de
Control Interno
Vicerrectoría de Planificación, UNED
Dirección: Costa Rica, San José, Mercedes de Montes de Oca. De la rotonda de la Betania 500 m este, carretera a Sabanilla. UNED - Edificio A
Teléfono: +506 2527-2000
